Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Экономика и управление. 2016; : 71-76
СТОИМОСТНАЯ ОЦЕНКА ПРОБЛЕМНЫХ КРЕДИТОВ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ
https://doi.org/10.18323/2221-5689-2016-1-71-76Аннотация
Статья посвящена проблеме реструктуризации проблемных кредитов коммерческих банков. Раскрыто понятие реструктуризации, под которым понимается соглашение коммерческого банка с заемщиком, содержащее информацию о новой схеме погашения финансовых обязательств заемщика. В статье представлен обзор процедуры работы с проблемными кредитами для целей реструктуризации и рассмотрены основные мотивы и цели реструктуризации проблемной задолженности с точки зрения кредитора (коммерческого банка) и с точки зрения должника (заемщика). Кроме того, проведен анализ основного инструментария, применяемого в процессе реструктуризации проблемных кредитов, а именно подробно рассмотрена процедура кредитных каникул, увеличение срока кредита, а также изменение графика и сроков внесения платежей. По итогам проведенного анализа в отношении существующего инструментария сделан вывод о причинах возникновения неплатежей по кредитам, в частности, можно предположить, что, реструктуризируя график ипотечных платежей, кредитор и заемщик заинтересованы в том, чтобы график платежей был выполнимым для заемщика при сохранении существующего баланса интересов кредитора и заемщика. Кроме того, в статье описываются основные подходы к определению стоимости кредита (рассмотрен частный случай ипотечных кредитов), а именно переменные выплаты и уменьшающиеся выплаты. Приведен количественный анализ влияния реструктуризации на стоимость кредита, который позволяет сделать вывод, что продление платежей всегда приводит к дополнительной переплате, другими словами, стоимость обслуживания долгосрочного кредита и, в частности, ипотеки возрастает, если увеличивается срок погашения.
Список литературы
1. Фрост С.М. Настольная книга банковского аналитика. Деньги, риски и профессиональные приемы. Днепропетровск: Баланс Бизнес Букс, 2013. 249 с.
2. Канюкова Д.О., Ноздрина Ж.А., Васильев А.Г. Реструктуризация проблемной задолженности как инструмент повышения качества кредитного портфеля коммерческого банка // Студенческий научный форум – 2015: труды VII Международной студенческой электронной научной конференции. М.: РАЕ, 2015. С. 1–13.
3. Чапкина Е.Г. Теоретические основы реструктуризации. М.: Изд. центр ЕАОИ, 2007. 160 с.
4. Тавасиев А.М., Мурычев А.В. Антикризисное управление кредитными организациями. М.: Юнити-Дана, 2012. 543 с.
5. Славянский А.В. Управление проблемной задолженностью банка // Аудит и финансовый анализ. 2009. № 1. С. 303–308.
6. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. М.: Дело Лтд, 1995. 137 с.
7. Тубольцев М.Ф. Реинжиниринг систем финансовых операций // Научные ведомости Белгородского государственного университета. Серия: История. Политология. Экономика. 2007. № 4-3. С. 226–231.
8. Тубольцев М.Ф., Болтенков В.И. Реструктуризация выплат по ипотечному кредиту // Научные ведомости Белгородского государственного университета. Серия: История. Политология. Экономика. 2009. № 7-1. С. 32–36.
9. Гусятников П.В. Модели для оценки и управления рисками дефолтов крупных компаний в кредитном портфеле коммерческого банка : дис. … канд. экон. наук. Волгоград, 2013. 135 с.
10. Мелкумов Я.С. Теоретическое и практическое пособие по финансовым вычислениям. М.: ИНФРА-М, 1996. 383 с.
11. Ивасенко А.Г. Земельно-ипотечное кредитование в России: трансформация и механизм регулирования : дис. … д-ра экон. наук. Новосибирск, 2013. 407 с.
12. Сабиров М.З. Кредитный портфель коммерческого банка : дис. ... канд. экон. наук. М., 1999. 163 c.
13. Самаров К.Л. Финансовая математика: сборник задач с решениями. М.: ИНФРА-М, 2011. 80 c.
14. Федорова А.Б. Снижение банковских рисков при ипотечном жилищном кредитовании населения : дис. … канд. экон. наук. М., 2005. 160 с.
15. Холодова М.А. Оценка кредитного риска коммерческих банков : дис. ... канд. экон. наук. Орел, 2004 209 c.
16. Чернышева Я.Е. Формы и методы управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка : дис. … канд. экон. наук. СПб., 2003. 197 с.
17. Байлюк И.Н. Стратегии и методы управления собственным инвестиционным портфелем ценных бумаг в коммерческом банке : дис. ... канд. экон. наук. СПб., 2000 141 c.
18. Готовчиков И. Технология оценки потенциальной эффективности кредитного портфеля банка // Банковские технологии. 2007. № 4. С. 46–51.
19. Силкина Н.Г. Дисконтирование денежных потоков как инструмент финансового менеджмента : дис. ... канд. экон. наук. Орел, 2007. 184 с.
20. Круглов В.Н. Тенденции развития российских кредитных учреждений на этапе мирового финансового кризиса // Финансы и кредит. 2009. № 43. С. 15–19.
Science Vector of Togliatti State University. Series: Economics and Management. 2016; : 71-76
VALUATION BASE OF NONPERFORMING LOANS FOR THE LOAN PORTFOLIO RESTRUCTURING
https://doi.org/10.18323/2221-5689-2016-1-71-76Abstract
The paper covers the problem of restructuring of nonperforming loans of commercial banks. The author gives the definition of restructuring under which an agreement between the commercial bank and the borrower is understood that contains the information on the new scheme of redemption of the borrower financial liability. The paper presents the review of the procedure of work with nonperforming loans for the restructuring purposes and considers the main causes and objectives of restructuring of nonperforming liability from the point of view of a creditor (commercial bank) and from the point of view of a debtor (borrower). Moreover, the author gives the analysis of the main instruments used in the process of nonperforming loans restructuring and considers the procedure of repayment holiday, the increase of repayment period, and the re-schedule of payments. Based on the analysis of existing instruments, the author concluded about the non-payment root causes and supposed that while restructuring the mortgage payments schedule, the creditor and the borrower are interested in the fact that the schedule would be acceptable for the borrower while retaining the existing balance of interests of the creditor and the borrower. Moreover, the paper describes the existing approaches to the loan value determination (the individual case of the mortgage loans): the variable payments and the reducing payments. The author presents the quantitative analysis showing the influence of restructuring on the loan value, which allows to make a conclusion that the prolongation of repayment period causes the overpayment, or in other words, the cost of the long-term loan (mortgage) servicing increases if the term of repayment increases.
References
1. Frost S.M. Nastol'naya kniga bankovskogo analitika. Den'gi, riski i professional'nye priemy. Dnepropetrovsk: Balans Biznes Buks, 2013. 249 s.
2. Kanyukova D.O., Nozdrina Zh.A., Vasil'ev A.G. Restrukturizatsiya problemnoi zadolzhennosti kak instrument povysheniya kachestva kreditnogo portfelya kommercheskogo banka // Studencheskii nauchnyi forum – 2015: trudy VII Mezhdunarodnoi studencheskoi elektronnoi nauchnoi konferentsii. M.: RAE, 2015. S. 1–13.
3. Chapkina E.G. Teoreticheskie osnovy restrukturizatsii. M.: Izd. tsentr EAOI, 2007. 160 s.
4. Tavasiev A.M., Murychev A.V. Antikrizisnoe upravlenie kreditnymi organizatsiyami. M.: Yuniti-Dana, 2012. 543 s.
5. Slavyanskii A.V. Upravlenie problemnoi zadolzhennost'yu banka // Audit i finansovyi analiz. 2009. № 1. S. 303–308.
6. Chetyrkin E.M. Metody finansovykh i kommercheskikh raschetov. M.: Delo Ltd, 1995. 137 s.
7. Tubol'tsev M.F. Reinzhiniring sistem finansovykh operatsii // Nauchnye vedomosti Belgorodskogo gosudarstvennogo universiteta. Seriya: Istoriya. Politologiya. Ekonomika. 2007. № 4-3. S. 226–231.
8. Tubol'tsev M.F., Boltenkov V.I. Restrukturizatsiya vyplat po ipotechnomu kreditu // Nauchnye vedomosti Belgorodskogo gosudarstvennogo universiteta. Seriya: Istoriya. Politologiya. Ekonomika. 2009. № 7-1. S. 32–36.
9. Gusyatnikov P.V. Modeli dlya otsenki i upravleniya riskami defoltov krupnykh kompanii v kreditnom portfele kommercheskogo banka : dis. … kand. ekon. nauk. Volgograd, 2013. 135 s.
10. Melkumov Ya.S. Teoreticheskoe i prakticheskoe posobie po finansovym vychisleniyam. M.: INFRA-M, 1996. 383 s.
11. Ivasenko A.G. Zemel'no-ipotechnoe kreditovanie v Rossii: transformatsiya i mekhanizm regulirovaniya : dis. … d-ra ekon. nauk. Novosibirsk, 2013. 407 s.
12. Sabirov M.Z. Kreditnyi portfel' kommercheskogo banka : dis. ... kand. ekon. nauk. M., 1999. 163 c.
13. Samarov K.L. Finansovaya matematika: sbornik zadach s resheniyami. M.: INFRA-M, 2011. 80 c.
14. Fedorova A.B. Snizhenie bankovskikh riskov pri ipotechnom zhilishchnom kreditovanii naseleniya : dis. … kand. ekon. nauk. M., 2005. 160 s.
15. Kholodova M.A. Otsenka kreditnogo riska kommercheskikh bankov : dis. ... kand. ekon. nauk. Orel, 2004 209 c.
16. Chernysheva Ya.E. Formy i metody upravleniya kachestvom kreditnogo portfelya kommercheskogo banka : dis. … kand. ekon. nauk. SPb., 2003. 197 s.
17. Bailyuk I.N. Strategii i metody upravleniya sobstvennym investitsionnym portfelem tsennykh bumag v kommercheskom banke : dis. ... kand. ekon. nauk. SPb., 2000 141 c.
18. Gotovchikov I. Tekhnologiya otsenki potentsial'noi effektivnosti kreditnogo portfelya banka // Bankovskie tekhnologii. 2007. № 4. S. 46–51.
19. Silkina N.G. Diskontirovanie denezhnykh potokov kak instrument finansovogo menedzhmenta : dis. ... kand. ekon. nauk. Orel, 2007. 184 s.
20. Kruglov V.N. Tendentsii razvitiya rossiiskikh kreditnykh uchrezhdenii na etape mirovogo finansovogo krizisa // Finansy i kredit. 2009. № 43. S. 15–19.
